Plan de Gobierno Corporativo del Grupo EPM

Cada año la Junta Directiva de EPM aprueba el “Plan Anual de Actividades de Gobierno Corporativo”, práctica voluntaria implementada desde 2006 para mantener la evolución constante en esta materia. Dentro de este Plan Anual se incluyen todas aquellas nuevas actividades a realizar por las diferentes dependencias de EPM, que tienen como objetivo común mejorar la relación entre los órganos de gobierno de la empresa y el Grupo, posibilitando el logro de la unidad de propósito y dirección en un ambiente de transparencia y rendición de cuentas a los grupos de interés.

A continuación se presentan los principales logros y avances respecto al Plan Anual de 2015:

N Actividad Meta 2015
Semestre 1 Semestre 2
1 Fortalecimiento de la gestión institucional de la propiedad del Grupo EPM
1.1 Plan de relacionamiento con Dueño. 1. Plan de relaciones con Dueño 2015-16 aprobado.
2. Lineamientos para la selección  de miembros de Junta Directiva e EPM, promulgados por la Junta Directiva.		 100% 1. Implementación de estrategia de comunicación en periodo preelectoral con acompañamiento externo.
2. Plan de empalme con nuevas administraciones territoriales,  implementado y documentado.

100%
1.2 Plan de relacionamiento con Socios. 1. Lineamientos para la relación con socios, expedidos y comunicados.
2. Plan de relaciones con socios 2015-16 aprobado.		 100%
2 Fortalecimiento de los órganos de gobierno del Grupo EPM
2.1 Programación unificada de asambleas del Grupo. Asambleas realizadas según calendario definido. 89% Calendario aprobado y articulado con cierre contable. 100%
2.2 Calendario unificado de juntas directivas del Grupo. Calendario 2015 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo. 100% 1. Sesión conjunta de cierre de año realizada.
2. Calendario 2016 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo.		 100%
2.3 Agenda típica de juntas directivas del Grupo EPM. Agenda típica de juntas aprobada en todas las empresas del Grupo. 75%
2.4 Homogenización de metodologías, formatos y procedimientos para la gestión de juntas directivas. Reglamento de la Junta Directiva de EPM actualizado. 75% Reglamento de Comités de la  Junta Directiva de EPM actualizado. 100%
3 Fortalecimiento de mecanismos de evaluación de órganos de gobierno del Grupo
3.1 Implementación de metodología de evaluación  de la Junta Directiva de EPM, con evolución respecto a metodología aplicada hasta 2013. Evaluación realizada y con datos consolidados 2014. 100% 1. Plan de fortalecimiento 2015 de la Junta Directiva de EPM aprobado e implementado.
2. Evaluación de la Junta Directiva de EPM realizada con capacidades internas.		 100%
3.2 Implementación de metodología de evaluación externa para las juntas directivas del Grupo EPM. Evaluación realizada desde el Núcleo para Involucradas Operativamente. 100% Metodología ampliada para todas las empresas operativas del Grupo. 100%
3.3 Evaluación de gerentes generales por la Junta Directiva. Evaluación realizada desde el Núcleo para Involucradas Operativamente. 100% 1. Implementación de metodología 360°. 100%
4 Habilitación de herramientas de gobierno para el involucramiento operativo
4.1 Diseño de procedimientos, formatos,  metodologías y sistemas de información asociados a las actas de transacción/interacción/intervención. Procedimientos, formatos, metodologías y sistemas evaluados y ajustados. 100%
4.2 Habilitación de gobierno del Grupo. Matrices de responsabilidad y decisión (RACI) del Grupo,  construidas y firmadas. 100% Mecanismos de gobierno tipo comités de Grupo, creados y funcionando. 100%
4.3 Seguimiento al funcionamiento del modelo de transacciones intragrupo. Segundo informe de transacciones intragrupo a  la Junta. 100% Tercer informe de transacciones intragrupo a la Junta. 100%

Así mismo, se presenta el Plan Anual para el año 2016:

N Actividad Meta 2016
Semestre 1 Semestre 2
1 Fortalecimiento de la gestión institucional de la propiedad del Grupo EPM
1.1 Plan de relacionamiento con Dueño. 1. Inducción del nuevo Gerente y miembros del Gabinete Municipal.
2. Mesa de trabajo con la Secretaría de Gobierno para temas de Gobierno Corporativo EPM
1.2 Plan de relacionamiento con Socios. 1. Plan de relacionamiento con nuevos representantes de los socios en Colombia. 1. Expedición de lineamientos para la revelación de información aplicables a todas las empresas del Grupo.
2 Fortalecimiento de los órganos de gobierno del Grupo EPM
2.1 Programación unificada de asambleas del Grupo. Asambleas realizadas según calendario definido. Calendario aprobado y articulado con cierre contable.
2.2 Calendario unificado de juntas directivas del Grupo. 1. Sesión conjunta de cierre de año realizada.
2. Calendario 2017 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo.
2.3 Agenda típica de juntas directivas del Grupo EPM. Agenda típica de juntas aprobada en todas las empresas del Grupo.
2.4 Homogenización de metodologías, formatos y procedimientos para la gestión de juntas directivas. Estatutos de las empresas de Colombia analizados y con propuesta de homologación. 1. Reglamentos de juntas directivas de las empresas de Colombia, analizados y con propuesta de homologación.
2. Códigos de Gobierno Corporativo de las empresas de Colombia, analizados y con propuesta de homologación.
3 Fortalecimiento de mecanismos de evaluación de órganos de gobierno del Grupo
3.1 Implementación de metodología de evaluación  de la Junta Directiva de EPM, con evolución respecto a metodología aplicada hasta 2013. 1. Plan de fortalecimiento 2016 de la Junta Directiva de EPM aprobado. 1. Evaluación de la Junta Directiva de EPM realizada con consultor externo.
3.2 Implementación de metodología de evaluación externa para las juntas directivas del Grupo EPM. Metodología ampliada para todas las empresas operativas del Grupo.
3.3 Evaluación de gerentes generales por la Junta Directiva. 1. Evaluación aplicada a todos los gerentes de las empresas operativas del Grupo, para la gestión 2015.
4 Habilitación de herramientas de gobierno para el involucramiento operativo
4.1 Diseño de procedimientos, formatos,  metodologías y sistemas de información asociados a las actas de transacción/interacción/intervención. Actualización de procedimientos de:
1. Suscripción de actas.
2. Administración de actas.		 Plan de fortalecimiento de competencias para la suscripción de actas en dependencias con mayor potencial de transaccionalidad intragrupo.
4.2 Habilitación de Gobierno del Grupo. Promobiliria, Fundación EPM, EV Alianza Energética adheridas a Acuerdo de Gobierno y con actas de interacción genérica suscritas. Expedición de lineamientos para las operaciones con vinculados económicos, aplicable a las empresas nacionales del Grupo EPM.
4.3 Seguimiento al funcionamiento del modelo de transacciones intragrupo. 1. Informe de transacciones intragrupo 2015 revisado en Junta.
2.  Diseño del plan de fortalecimiento de los modelos de relacionamiento del Grupo.		 Ejecución del plan de fortalecimiento de los modelos de relacionamiento del Grupo.
Plan Anual de Gobierno Corporativo de 2013
Actividades Estado Responsable Continúa 2014-15
1 Implementación de Nuevo Modelo de Gobierno Corporativo para el Grupo EPM
1.1 Implementación del plan de fortalecimiento de la Junta Directiva de EPM   Dirección Responsabilidad Empresarial Actividad 2: Fortalecimiento de los órganos de gobierno del Grupo EPM
1.2 Implementación del plan de fortalecimiento de las juntas directivas del Grupo  
1.3 Firma del Convenio Marco Ajustado y su esquema de seguimiento   Actividad 1: Fortalecimiento de la gestión institucional de la propiedad del Grupo EPM
2 Unificación de la gestión e información de las Juntas Directivas del Grupo EPM
2.1 Adquisición de plataforma tecnológica para la gestión integrada de las juntas directivas del Grupo   Secretaría General - Dirección responsabilidad Empresarial Actividad 2: Fortalecimiento de los órganos de gobierno del Grupo EPM
Actividad 3: Fortalecimiento de mecanismos de evaluación de órganos de gobierno del Grupo
2.2 Diseño y aprobación de plan de trabajo para la gestión integrada de las juntas directivas del Grupo  
2.3 Implementación de la gestión integrada de juntas directivas del Grupo, para por lo menos 1 empresa de cada negocio y para la matriz  
3 Implementación del sistema de gestión integral de riesgos
3.1  Presentar propuesta de dimensionamiento y obtener los recursos.   Dirección Servicios Institucionales Actividad 7: Fortalecimiento de la gestión de riesgos del Grupo EPM
3.2 Aplicar la metodología GIR según priorización realizada.  
3.3 Continuar con el desarrollo e implementacion de la estrategia de sensibilización y divulgación.  
4 Gestión Ética, Cultura y Valores
4.1.Revisión de la proyección del tema ético con alcance de Grupo   Dirección Gestión Humana y Organizacional Actividad 6: Institucionalizar la gestión ética en el Grupo EPM
4.2  Activar la línea ética  
4.3 Fortalecer la actuación de la  Red de Cambio y Cultura para apoyar de manera articulada los proyectos de Grupo   
4.4 Promoción de espacios de intercambio con otros comités de ética  
4.5 Desarrollar el nivel gerencial requerido para el nuevo Direccionamiento Estratégico-Grupo EPM sin Fronteras, fortaleciendo el rol de liderazgo como eje movilizador de la cultura meta apalancado por los valores.  
4.6 Generación de espacios de conversación que promuevan la reflexión ética en la organización.  
5 Programa NIIF Grupo EPM
5.1  Ejecución Plan de formación técnica en Normas Internacionales de Información Financiera NIIF   Dirección Finanzas Institucionales No continúa dentro del Plan de Gobierno Corporativo por estar instalado en la gestión ordinaria del Grupo
5.2 Recomendaciones para el gobierno de datos requeridos por NIIF  
5.3 Balance de apertura NIIF - Normas Internacionales de Información Financiera -  
5.4 Estados Financieros NIIF (año de transición)  
5.5 Estabilización Programa NIIF y proyectos asociados  
6 Implementación del Modelo de Relacionamiento con Grupos de Interés de la UNEP aplicado a las relaciones con  inversionistas
  6.1 Implementación y documentación de la etapa 2 del Modelo   Dirección Finanzas Institucionales No continúa dentro del Plan de Gobierno Corporativo
  6.2 Implementación de las etapas 3 y 4 del Modelo   
7 Auditoría Interna Centralizada
7.1 Redefinición de las funciones basicas y cargos de la Dirección de Control Interno.   Dirección Control Interno Actividad 5: Fortalecimiento de la Auditoría corporativa del Grupo
7.2 Normalización de la Actividad de Auditoria en EPM -fase final  
7.3 Implementación del programa de mejora y aseguramiento de la calidad de la actividad -PAMC-  
7.4 Definición e implementación del plan de formación y desarrollo de los auditores del Grupo EPM  
Plan de trabajo Gobierno Corporativo 2014-15
N Actividad Responsable Meta 2014 Meta 2015
Semestre 1 Semestre 2 Semestre 1 Semestre 2
1 Fortalecimiento de la gestión institucional de la propiedad del Grupo EPM
1.1 Plan de relacionamiento con DUEÑO Unidad Gobierno Corporativo - Gerencia Relaciones Externas   Convenio Marco de Relaciones ajustado 1. Plan de relaciones con Dueño 2015-16 aprobado
2. Lineamientos para la selección  de miembros de JD de EPM, promulgados por la JD		 1. Implementación de estrategia de comunicación en periodo pre electoral con acompañamiento externo
2. Plan de empalme con nuevas administraciones territoriales implementado y documentado
1.2 Plan de relacionamiento con SOCIOS Unidad Gobierno Corporativo - Gerencia Relaciones Externas Plan de gestión con socios para habilitar cambios en la estructura filiales realizado   1. Lineamientos para la relación con socios expedidos y comunicados
2. Plan de relaciones con socios 2015-16 aprobado
2 Fortalecimiento de los órganos de gobierno del Grupo EPM
2.1 Programación unificada de Asambleas del Grupo  Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución   Calendario aprobado y articulado con cierre contable Asambleas realizadas según calendario definido Calendario aprobado y articulado con cierre contable
2.2 Calendario unificado de juntas directivas del Grupo Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución   Calendario 2014 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo Calendario 2015 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo 1. Sesión conjunta de cierre de año realizada
2. Calendario 2016 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo
2.3 Agenda típica de juntas directivas del Grupo EPM Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución Agenda típica EPM aprobada Agenda típica empresas involucradas operativamente aprobada   Agenda típica de juntas aprobada en todas las empresas del Grupo 
2.4 Homogenización de metodologías, formatos y procedimientos para la gestión de Juntas Directivas Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución Formatos homogeneizados para filiales Integradas Operativamente Reglamento Junta Directiva EPM actualizado Reglamento Junta Directiva EPM actualizado Reglamento de comités de Junta Directiva EPM actualizados
3 Fortalecimiento de mecanismos de evaluación de órganos de gobierno del Grupo
3.1 Implementación de metodología de evaluación  de la Junta Directiva de EPM, con evolución respecto a metodología aplicada hasta 2013 Unidad Gobierno Corporativo - Dirección Gestión Talento Humano   Consultor externo para diseño e implementación de metodología 2014 contratado Evaluación realizada y con datos consolidados 2014 Plan de fortalecimiento de la junta directiva EPM aprobado e implementado
3.2 Implementación de metodología de evaluación externa para las juntas directivas del Grupo EPM Unidad Gobierno Corporativo - Dirección Gestión Talento Humano   Metodología informada en juntas Involucradas Operativamente Evaluación realizada desde el Núcleo para Involucradas Operativamente Metodología ampliada para todas las empresas operativas del Grupo
3.3 Evaluación de Gerentes Generales por JD Unidad Gobierno Corporativo - Dirección Gestión Talento Humano   Metodología informada en juntas Involucradas Operativamente Evaluación realizada desde el Núcleo para Involucradas Operativamente Metodología ampliada para todas las empresas operativas del Grupo
4 Habilitación de herramientas de gobierno para el involucramiento operativo
4.1 Diseño de procedimientos, formatos,  metodologías y sistemas de información asociados a las actas de transacción/interacción/intervención Proyecto ADN - Componente de Gobierno Procedimientos, formatos, metodologías y sistemas diseñados Procedimientos, formatos, metodologías y sistemas en funcionamiento para Involucradas Operativamente Procedimientos, formatos, metodologías y sistemas evaluados y ajustados  
4.2 Habilitación de Gobierno del Grupo Proyecto ADN - Componente de Gobierno/Componente de Estructura   Actas de interacción que habilitan el reporte funcional firmadas Matrices de responsabilidad y decisión (RACI) del Grupo construidas y firmadas Mecanismos de gobierno tipo Comités de Grupo creados y funcionando
4.3 Seguimiento al funcionamiento del modelo de transacciones intragrupo por parte del Comité de Auditoría de EPM Proyecto ADN - Componente de Gobierno   Primer informe de transacciones intragrupo a Junta Segundo informe de transacciones intragrupo a Junta Tercer informe de transacciones intragrupo a Junta
5 Fortalecimiento de la Auditoría corporativa del Grupo
5.1 Implementación del proyecto de Auditoría Corporativo del Grupo EPM Dirección Gestión y Desarrollo de la Auditoría Corporativa   Implementación de herramienta para la gestión de la actividad de Auditoría Interna en la filiales Implementación de herramienta para el análisis y extracción de datos en las filiales  
5.2 Fortalecimiento de la medición de transparencia con óptica de Grupo Dirección Gestión y Desarrollo de la Auditoría Corporativa - Unidad Gobierno Corporativo   Construcción plan de mejoramiento del indicador de transparencia del Grupo Implementar acciones del plan de mejoramiento de Grupo  
5.3 Implementación de instrumentos para la auditoría del Gobierno del grupo empresarial Dirección Auditoría Financiera y Legal - Unidad Gobierno Corporativo   Revisión y ajuste de la  metodología para la  auditoría independiente de Gobierno Corporativo para cada modelo de intervención Aplicación a EPM como piloto para implementación general en el Grupo Aplicación en empresas del Grupo, involucradas operativamente
6 Institucionalizar la gestión ética en el Grupo EPM
6.1 Construcción colectiva del Código de Ética del Grupo Comité de Ética EPM -  Dirección Soporte Legal Corporativo   1) Levantamiento de la situación actual de la gestión ética en el Grupo EPM, con alcance a las empresas de Colombia
2) Plan de implementación diseñado, aprobado e incluido en presupuesto 2015		 50% del plan de implementación ejecutado Código de ética del Grupo construido, con alcance a las empresas del Grupo en Colombia
6.2 Construcción del Manual de Conducta del Grupo Comité de Ética EPM -  Dirección Soporte Legal Corporativo   Plan de implementación diseñado, aprobado e incluido en presupuesto 2015   Manual de Conducta del Grupo construido, con alcance a las empresas del Grupo en Colombia
6.3 Unificación de la gestión de líneas éticas para las empresas del Grupo EPM en Colombia Unidad Cumplimiento - Gerencia T.I.   Implementar la herramienta web Línea Ética: Contacto Transparente en ESSA, CENS y EDQ como una herramienta del Grupo EPM Migrar la línea ética actual de CHEC a la herramienta web Línea Ética: Contacto Transparente – Grupo EPM  Operar integralmente la Linea Ética: Contacto Transparente en todas las filiales nacionales de Energía y Aguas
7 Fortalecimiento de la gestión de riesgos del Grupo EPM
7.1 Elaboración de mapas de riesgo de Grupo Gerencia Riesgos   Mapa de riesgos de Grupo aprobado Mapa de riesgos de Grupo y mapas individuales para empresas operativamente integradas, aprobados Mapa de riesgos de Grupo y mapas individuales para todas las empresas operativas del Grupo, aprobados
8 Implementación de NIIF
8.1 Elaboración de revelaciones de estado de la situación financiera de apertura y transición     Preparación de las revelaciones del estado financiero de apertura y transición separado y consolidado de EPM.    
8.2 Revisión del estado de la situación financiera de adopción y elaboración de revelaciones a diciembre de 2014   Revisión de los estados financieros de adopción de EPM y filiales Revisión de los estados financieros de adopción de EPM y filiales Revisión estado financiero a diciembre 2014 y preparación de las revelaciones con este corte  
8.3 Auditoría estado de situación financiera de apertura, transición y adopción     Atender y suministrar la  información referente a la implementación de las NIIF en EPM y el Grupo a la auditoría externa, con el fin de obtener los estados financieros auditados de apertura y transición.  Atender y suministrar la  información referente a la implementación de las NIIF en EPM y el Grupo a la auditoría externa, con el fin de obtener los estados financieros auditados de adopción.  
8.4 Declaración explícita y sin reservas de aplicación de las NIIF       Realizar la declaración pública de la aplicación de las NIIF en los estados financieros a 31/12/2014.  
  Actividad que contínua respecto al plan 2013
  Actividad que surge como evolución del plan 2013
  Actividad nueva
Seguimiento a ejecución 2015 y Plan 2016
N Actividad Responsable Meta 2015 Meta 2016
Semestre 1 Semestre 2 Semestre 1 Semestre 2
1 Fortalecimiento de la gestión institucional de la propiedad del Grupo EPM
1.1 Plan de relacionamiento con DUEÑO Unidad Gobierno Corporativo - Gerencia Relaciones Externas 1. Plan de relaciones con Dueño 2015-16 aprobado
2. Lineamientos para la selección  de miembros de JD de EPM, promulgados por la JD		 100% 1. Implementación de estrategia de comunicación en periodo pre electoral con acompañamiento externo
2. Plan de empalme con nuevas administraciones territoriales implementado y documentado		 100% 1. Inducción de nuevo gerente y miembros del gabinete municipal
2. Mesa de trabajo con Secretaría de Gobierno para temas de gobierno corporativo EPM		  
1.2 Plan de relacionamiento con SOCIOS Unidad Gobierno Corporativo - Gerencia Relaciones Externas 1. Lineamientos para la relación con socios expedidos y comunicados
2. Plan de relaciones con socios 2015-16 aprobado		 100% 1. Plan de relacionamiento con nuevos representantes de los socios en Colombia 1. Expedición de lineamientos para la revelación de información aplicables a todas las empresas del Grupo
2 Fortalecimiento de los órganos de gobierno del Grupo EPM   Semestre 1 Semestre 2
2.1 Programación unificada de Asambleas del Grupo  Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución Asambleas realizadas según calendario definido 89% Calendario aprobado y articulado con cierre contable 100% Asambleas realizadas según calendario definido Calendario aprobado y articulado con cierre contable
2.2 Calendario unificado de juntas directivas del Grupo Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución Calendario 2015 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo 100% 1. Sesión conjunta de cierre de año realizada
2. Calendario 2016 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo		 100%   1. Sesión conjunta de cierre de año realizada
2. Calendario 2017 conocido y aprobado para todas las empresas del Grupo
2.3 Agenda típica de juntas directivas del Grupo EPM Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución     Agenda típica de juntas aprobada en todas las empresas del Grupo  75%   Agenda típica de juntas aprobada en todas las empresas del Grupo 
2.4 Homogenización de metodologías, formatos y procedimientos para la gestión de Juntas Directivas Unidad Gobierno Corporativo - Direcciones planeación Aguas y Transmisión y Distribución Reglamento Junta Directiva EPM actualizado 75% Reglamento de comités de Junta Directiva EPM actualizados 100% Estatutos de las empresas de Colombia analizados y con propuesta de homologación 1. Reglamentos de Juntas Directivas de las empresas de Colombia analizados y con propuesta de homologación
2. Códigos de Gobierno Corporativo de las empresas de Colombia analizados y con propuesta de homologación
3 Fortalecimiento de mecanismos de evaluación de órganos de gobierno del Grupo   Semestre 1 Semestre 2
3.1 Implementación de metodología de evaluación  de la Junta Directiva de EPM, con evolución respecto a metodología aplicada hasta 2013 Unidad Gobierno Corporativo - Dirección Gestión Talento Humano Evaluación realizada y con datos consolidados 2014 100% 1. Plan de fortalecimiento 2015 de la junta directiva EPM aprobado e implementado
2. Evaluación de junta directiva de EPM realizada con capacidades internas		 100% 1. Plan de fortalecimiento 2016 de la junta directiva EPM aprobado 1. Evaluación de junta directiva de EPM realizada con consultor externo
3.2 Implementación de metodología de evaluación externa para las juntas directivas del Grupo EPM Unidad Gobierno Corporativo - Dirección Gestión Talento Humano Evaluación realizada desde el Núcleo para Involucradas Operativamente 100% Metodología ampliada para todas las empresas operativas del Grupo 100%   Metodología ampliada para todas las empresas operativas del Grupo
3.3 Evaluación de Gerentes Generales por JD Unidad Gobierno Corporativo - Dirección Gestión Talento Humano Evaluación realizada desde el Núcleo para Involucradas Operativamente 100% 1. Implementación de metodología 360°
 100% 1. Evaluación aplicada a todos los gerentes delas empresas operativas del Grupo, para gestión 2015  
4 Habilitación de herramientas de gobierno para el involucramiento operativo   Semestre 1 Semestre 2
4.1 Diseño de procedimientos, formatos,  metodologías y sistemas de información asociados a las actas de transacción/interacción/intervención Unidad Gobierno Corporativo Procedimientos, formatos, metodologías y sistemas evaluados y ajustados 100%     Actualización de procedimientos de:
1. Suscripción de actas
2. Administración de actas		 Plan de fortalecimiento de competencias para la suscripción de actas en dependencias con mayor potencial de transaccionalidad intragrupo
4.2 Habilitación de Gobierno del Grupo Unidad Gobierno Corporativo Matrices de responsabilidad y decisión (RACI) del Grupo construidas y firmadas 100% Mecanismos de gobierno tipo Comités de Grupo creados y funcionando 100% Promobiliria, Fundación EPM, EV Alianza Energética adheridas a Acuerdo de Gobierno y con actas de interacción genérica suscritas Expedición de lineamientos para las operaciones con vinculados económicos, aplicable a las empresas nacionales del Grupo EPM
4.3 Seguimiento al funcionamiento del modelo de transacciones intragrupo VP Estrategia - Dirección Diseño Organizacional - Unidad Gobierno Corporativo  Segundo informe de transacciones intragrupo a Junta 100% Tercer informe de transacciones intragrupo a Junta 100% 1. Informe de transacciones intragrupo 2015 revisado en Junta
2.  Diseño de Plan de Fortalecimiento de los Modelos de Relacionamiento del Grupo		 Ejecución de Plan de Fortalecimiento de los Modelos de Relacionamiento del Grupo
5 Fortalecimiento de la Auditoría corporativa del Grupo   Semestre 1 Semestre 2
5.1 Implementación del proyecto de Auditoría Corporativo del Grupo EPM Dirección Gestión y Desarrollo de la Auditoría Corporativa Implementación de herramienta para el análisis y extracción de datos en las filiales 0%     Implementación de herramienta para el análisis y extracción de datos en las filiales  
5.2 Fortalecimiento de la medición de transparencia con óptica de Grupo Dirección Gestión y Desarrollo de la Auditoría Corporativa - Unidad Gobierno Corporativo Implementar acciones del plan de mejoramiento de Grupo 100%        
5.3 Implementación de instrumentos para la auditoría del Gobierno del grupo empresarial Dirección Auditoría Financiera y Legal - Unidad Gobierno Corporativo Aplicación a EPM como piloto para implementación general en el Grupo 100% Aplicación en empresas del Grupo, involucradas operativamente 100% Hacer seguimiento al plan de mejoramiento resultado de la evaluación realizada  
5.4 Fortalecer relaciones de confianza con las diferentes partes interesadas en el proceso de auditoría Auditoría Corporativa         Fortalecer habilidades de comunicación en el equipo de Auditoria del Grupo: Capacitación en el Encuentro de Líderes y el Grupos Primarios de la VP Revisión de la metodología de Planeación y de Ejecución en el proceso de Auditoría, con el objetivo de tener mayor eficiencia en la definición de los trabajos de Auditoría con un enfoque basado en riesgos.
6 Institucionalizar la gestión ética en el Grupo EPM   Semestre 1 Semestre 2
6.1 Construcción colectiva del Código de Ética del Grupo Comité de Ética EPM -  Dirección Soporte Legal Corporativo Avance de la construcción colectiva  70%     Código de ética del Grupo construido, con alcance a las empresas del Grupo en Colombia  
6.2 Construcción del Manual de Conducta del Grupo Comité de Ética EPM -  Dirección Soporte Legal Corporativo        

Actualizar el Manual de Conducta Empresarial de EPM (incluir actuaciones del personal de EPM en cuanto a prácticas antimonopolio, esto dentro de las recomendaciones de los resultados del DJS Index)  con alcance EPM.		 Explorar la viabilidad, conveniencia y pertinencia de desarrollar un Manual de Conducta Empresarial con alcance de Grupo y proponer un documento para someterlo a aprobación de cada empresa del Grupo, el cual deberá ser aprobado por todas y cada una de las juantas directivas de cada filial operativa durante el primer semestre del 2017. 
6.3 Unificación de la gestión de líneas éticas para las empresas del Grupo EPM en Colombia Unidad Cumplimiento - Gerencia T.I. Migrar la línea ética actual de CHEC a la herramienta web Línea Ética: Contacto Transparente – Grupo EPM  100% Operar integralmente la Linea Ética: Contacto Transparente en todas las filiales nacionales de Energía y Aguas 100% Operar vía Web la Línea ética: Contacto Transparente para las filiales internacionales (empresas operativas, excepto Eegsa) Seleccionar el mecanismo para activar el canal telefónico para operar la Línea Ética: Contacto Transparente en el ambito internacional.
7 Fortalecimiento de la gestión de riesgos del Grupo EPM   Semestre 1 Semestre 2
7.1 Elaboración de mapas de riesgo de Grupo Gerencia Riesgos Mapa de riesgos de Grupo y mapas individuales para empresas operativamente integradas, aprobados 100% Mapa de riesgos de Grupo y mapas individuales para todas las empresas operativas del Grupo, aprobados 100% Actualizar los Mapas de Riesgos de Grupo y mapas individuales para todas las empresas operativamente integradas de acuerdo con el Ciclo de Planeación Integrada. Implementar el Mecanismo de Monitoreo a la Gestión de Riesgos del Mapa de Grupo y la meta de Perfil de Riesgo.
  Cumplimiento por encima del 90%
  Cumplimiento entre 75% y 90%
  Cumplimiento por debajo del 75%