
La composición del efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo es la siguiente:
Efectivo y equivalentes de efectivo
2015
2014
Efectivo en caja y bancos
1,013,965
734,585
Otros equivalentes de efectivo 1
324,661
289,149
Total efectivo y equivalentes de efectivo presentados en el Estado de situación financiera
1,338,626
1,023,734
Efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el Estado de flujos de efectivo
1,338,626
1,023,734
Efectivo restringido
216,815
152,219
- Cifras en millones de pesos colombianos -
Las inversiones de tesorería vencen en un plazo igual o inferior a tres meses desde su fecha de adquisición y devengan tipos de interés de mercado para este tipo de inversiones.
El Grupo tiene restricciones sobre el efectivo y equivalentes al efectivo detallados a continuación. Al 31 de diciembre el valor razonable de los equivalentes de efectivo restringidos es $216,815 (2014: $150,171).
Fondo y/o convenio
Destinación
2015
2014
Recursos restringidos EPM matriz
Convenios
Bogotá Conv. Parques del Río
Traslado de las redes de servicios públicos para el desarrollo del proyecto denominado Parques del Río Medellín.
25,472
-
Convenio Marco Municipio Medellín No. 4600049285
Construcción por EPM de andenes y demás elementos viales en el centro de la ciudad, aprovechando el proyecto Centro Parrilla, es decir, la renovación de redes de acueducto y alcantarillado.
22,189
11,292
Banco Bogotá Incoder
Aunar esfuerzos y recursos entre EPM y el Incoder para llevar a cabo el proyecto "Estudio de factibilidad para la construcción del distrito de riego y drenaje en parte de la región del Urabá antioqueño", con alcance multipropósito.
10,641
-
Conv. UVA Poblado 037000657546
Apoyar al Municipio de Medellín para la construcción de la UVA (Unidad de Vida Articulada) en el sector de El Poblado.
9,039
-
Bogotá Galería Bolívar
Adecuar la carrera 51 (Bolívar) entra las calles 44 (San Juan) y 57 (La Paz) y convertir este segmento vial en lo que se llamará La Galería Bolívar.
6,753
-
Municipio de Medellín - Aguas
Manejo integral del agua para el consumo humano de los habitantes del municipio de Medellín.
6,038
5,925
Ministerio de Minas y Energía - Fondo Especial Cuota Fomento
Convenio de cofinanciación para la construcción, infraestructura de distribución y conexión a usuarios de menores ingresos en los municipios de Amagá, Santafé de Antioquia, Sopetrán, San Jerónimo y Ciudad Bolívar. Gas natural comprimido y conexión a usuarios de Don Matías, Entrerríos, San Pedro, Santa Rosa y Yarumal. Convenio No 106: construcción de la infraestructura de conexión a usuarios del Valle de Aburrá, La Ceja, La Unión y El Retiro. Convenio 179: incluye el municipio de Sonsón.
4,781
2,504
Programa Aldeas
Aprovechar la madera que completa su ciclo de maduración en los bosques plantados por EPM alrededor de sus embalses, para construir viviendas de interés social en los municipios de Antioquia por fuera del Valle de Aburrá y entregarlas a familias de escasos recursos, preferiblemente en situación de desplazamiento forzado o voluntario.
3,791
1,194
Crédito BID 2120
Desembolso para la construcción de la Planta de tratamiento de aguas residuales (PTAR) Bello.
2,569
23,008
Cuenca Verde
Administrar los recursos asignados para el cumplimiento de los objetivos de la Corporación Cuenca Verde.
2,072
2,015
Fondo multilateral del protocolo de Montreal
Convenio de colaboración con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades en el marco de la implementación en Colombia del Protocolo de Montreal.
283
590
Fondo Nacional de Regalías - Gas
Construcción de la infraestructura de distribución de gas natural comprimido y subsidios para la conexión a los usuarios de estratos 1 y 2 de los municipios de El Peñol y Guatapé.
278
274
Bogotá Conv.Anori Domiciliaria
Para cubrir la ejecución de las obras de construcción e interventoría en 173 instalaciones domiciliarias y redes internas de energía, para la electrificación de viviendas en las veredas La Plancha, Chagualo Arriba, Chagualito, La Culebra y El Banco del municipio de Anorí.
190
-
IDEA Convenio 4600003541
Para cubrir la cofinanciación de hasta un 70% del costo de instalaciones eléctricas domiciliarias en las diferentes subregiones del departamento de Antioquia.
83
-
Distrito Térmico
Convenio con el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible para el desarrollo de actividades del Distrito Térmico La Alpujarra.
56
20
Espíritu Santo
EPM - Liquidación Espíritu Santo.
55
62
Municipio de Barbosa - Subsidios
Convenio para subsidiar parcialmente la conexión de usuarios en estratos 1 y 2.
54
52
Convenios tasas de alumbrado público y de aseo con los municipios
Convenio para manejar los recursos de los entes territoriales para el pago a los municipios con convenios de recaudo de las tasas de alumbrado público y aseo. Son recursos exentos del 4x1000.
51
584
Municipio de Medellín - Terrenos
Adquisición de predios identificados y caracterizados dentro de las zonas de protección de cuencas hidrográficas abastecedoras de sistemas de acueducto en el municipio de Medellín.
49
47
Convenio departamento de Antioquia
Aunar esfuerzos para el desarrollo institucional, fortalecimiento, transformación o creación de empresas, con el fin de asegurar la prestación de los servicios públicos de los municipios del departamento.
36
1,053
Municipio de Medellín - Moravia
Construcción, reparación y reposición de redes de acueducto y alcantarillado y la pavimentación en el municipio de Medellín de las vías afectadas por estas obras en el barrio Moravia.
6
1,082
IDEA convenio 4600003912
Convenio interadministrativo para aunar esfuerzos para el diseño y construcción de sistemas de generación y distribución de energía eléctrica en zonas rurales en el departamento de Antioquia.
2
-
IDEA Convenio 4600003283
Aunar esfuerzos para la construcción de acometidas domiciliarias de gas en las diferentes subregiones del departamento de Antioquia, en el marco del programa "Gas sin Fronteras".
1
-
BBVA Construcción redes eléctricas Municipio de San Luis
Construcción de redes eléctricas en las veredas de Bocanegra, El Jordán, La Mesa, El Olivo, Santo Tomás, El Pescado, Santa Rita, La Arabia, La Arauca, La Garrucha, la Palestina, Altavista y otras cinco veredas del municipio de San Luis, Antioquia.
1
-
Gobernación de Antioquia - Gas sin Fronteras
Apoyar el desarrollo del componente de expansión por medio de la construcción de conexiones domiciliarias de gas, en el marco del programa “Gas sin Fronteras”, en las subregiones del departamento de Antioquia.
-
6,627
Convenio IPSE-EPM
Ejecución del proyecto integral de sistemas solares fotovoltaicos individuales, como solución energética rural con fuentes no convencionales FNCE, en las zonas no interconectadas.
-
425
Municipio de Caldas
Administrar los recursos destinados por el municipio, para el desarrollo del proyecto Reposición y modernización de redes secundarias de acueducto y alcantarillado y sus obras complementarias.
-
220
Departamento de Antioquia e IDEA - Antioquia Iluminada
Llevar el servicio de energía eléctrica a viviendas rurales en los municipios del departamento de Antioquia.
-
139
Municipio de Barbosa
Reposición y modernización de redes secundarias de acueducto y alcantarillado y sus obras complementarias en los barrios Robles, Centro, La Bicentenaria, Los Ángeles y El Portón del municipio de Barbosa.
-
65
Equivalentes de efectivo
Equivalentes de efectivo.
4,315
Convencionales
Fondo de Vivienda Sintraemdes
Contribuir a la adquisición de vivienda y al mejoramiento de la misma, de los servidores beneficiarios del acuerdo convencional suscrito entre EPM y los sindicatos.
22,622
29,985
Fondo de Vivienda Sinpro
17,455
16,371
Fondo de Calamidad Sintraemdes
Promover el bienestar de sus servidores para atender sus necesidades urgentes e imprevistas o las de su grupo familiar primario.
1,210
936
Fondo de Calamidad Sinpro
1,021
869
Fondo de Educación Sintraemdes
Promover el bienestar de los servidores para atender las necesidades de pago de matrículas, textos y dotación que se requieran para adelantar estudios propios y del grupo familiar.
1,448
879
Fondo de Educación Sinpro
1,419
930
Fondo de Reparación de motos
Promover el bienestar de los trabajadores oficiales que se desempeñan en el mercado regional y utilizan motocicletas de su propiedad para el desempeño de sus labores.
155
155
Fondo de Reparación de motos
115
63
Garantías
Fondo Entidad Adaptada de Salud y Fondo Fosyga
Mecanismo de control y seguimiento al recaudo de aportes del Régimen Contributivo del Sistema General de Seguridad Social en Salud.
861
865
Transacciones internacionales de energía
Garantía correspondiente a la “compensación” que se debe realizar entre la factura de transacciones de bolsa y los pagos anticipados, buscando que se lleve a cabo el pago real a XM.
167
533
Depósitos de Ley 820
Garantía exigida por el arrendador al inquilino, para el pago de los servicios públicos. Según el Artículo 15 de la Ley 820 de 2003 y el Decreto Reglamentario 3130 de 2003.
45
44
Total recursos restringidos EPM matriz
145,323
108,808
Recursos restringidos ESSA
Convenio Autoseguros
Convenio Autoseguros
5,276
5,075
BBVA garantías 0408
Cuenta bancaria XM
3,758
-
Convenio FAER GGC 384
Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía
3,345
-
Convenio FAER 302 - ESSA
Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía
3,056
-
Convenios FAER
Administración de recursos FAER
1,391
560
Convenio FAER 301 - ESSA
Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía
734
-
Convenio PRONE - ESSA
Convenio de electrificación rural firmado con el Ministerio de Minas y Energía
576
-
Línea Puerto Wilches Barranca
Construcción de una línea de doble circuito Termobarranca Puerto Wilches 115/34.5 kV, una subestación en Puerto Wilches 115/34.5 kV, y ampliación de la subestación Termobarranca.
532
24
Alumbrado público de San Gil
Recursos de excedentes de alumbrado público del municipio de San Gil.
496
478
Convenio Gobernación de Santander – ESSA, Fase V
Construcción de redes de media y baja tensión, montaje de transformadores e instalaciones internas para la electrificación rural de veredas en el departamento de Santander.
427
413
Convenio FAER 014
Administración y ejecución de los recursos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER), asignados a los proyectos de electrificación rural y normalización de redes eléctricas.
218
215
Audiencias públicas
Administración general y ejecución de los recursos de audiencias públicas por parte de ESSA, asignados a los proyectos de construcción de redes de media y baja tensión para electrificación rural.
101
97
Convenio Jesús María
Construcción de redes de media y baja tensión, montaje de transformadores e instalaciones internas para la electrificación rural de las veredas del municipio de Jesús María, en Santander.
52
138
Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER), Convenio 090
Ampliar cobertura, mejorar calidad y continuidad del servicio de energía eléctrica y satisfacer la demanda de la misma en las zonas del Sistema Interconectado Nacional (SIN) ubicadas en el mercado de comercialización del Operador de Red, mediante ejecución de recursos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales Interconectadas (FAER).
-
2,318
Convenio FAER 030
Convenio de asistencia técnica entre la Nación (Ministerio de Minas) y ESSA para la administración y ejecución de los recursos del fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER).
-
1,294
Convenio FAER 235
Ampliar cobertura, mejorar calidad y continuidad del servicio de energía eléctrica y satisfacer la demanda de la misma en las zonas del Sistema Interconectado Nacional (SIN) ubicadas en el mercado de comercialización del Operador de Red, mediante ejecución de recursos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER).
-
192
Convenio FAER GSA 160 2012
Convenio de asistencia técnica entre la Nación (Ministerio de Minas) y ESSA para la administración y ejecución de los recursos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER).
-
81
Convenio Macaravita
Construcción de redes de media y baja tensión, montaje de transformadores e instalaciones internas para la electrificación rural de las veredas del municipio de Macaravita, Santander.
-
26
Total recursos restringidos ESSA
19,962
10,911
Recursos restringidos EDEQ
Fondo de Vivienda
Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de sus trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.
2,262
1,114
Fondo de Bienestar Social y Capacitación
Recursos destinados para facilitar a los trabajadores y su familia el acceso a la educación superior, a la salud, al bienestar y a la recreación.
120
168
Fondo Motos
Préstamos a empleados para compra de motos.
36
-
Fondo de calamidad doméstica
Recursos destinados para hechos ocasionados por situaciones graves e imprevistas que afecten al trabajador o a su familia.
13
10
Total recursos restringidos EDEQ
2,431
1,292
Recursos restringidos CENS
Contrato FAER GGC 105 - 2013 suscrito entre la Nación (Minminas) y CENS. (FAER Catatumbo III)
Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Convención, San Calixto, Cáchira, Hacarí, Ocaña, La Playa, Villa Caro, Teorama y La Esperanza en el departamento de Norte de Santander.
1,890
3,031
Convenio CENS - Gobernación de Santander
Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Ábrego, El Carmen y El Tarra, del departamento de Norte de Santander.
1,428
2,354
Convenio CENS - Ecopetrol
Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Tibú y El Carmen, departamento de Norte de Santander.
542
2,951
FAER Morales-Aguachica
Ampliar la cobertura, mejorar la calidad y continuidad del servicio de energía eléctrica y satisfacer la demanda de la misma en las zonas del Sistema Interconectado Nacional - SIN, ubicadas en el mercado de comercialización del operador de red - Centrales Eléctricas del Norte de Santander S.A. E.S.P., mediante la ejecución de proyectos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas - FAER.
435
-
Fondo Rotatorio de Vivienda
Financiar el valor de la vivienda para los trabajadores que no la posean.
358
233
Fundescat
Ejecución de las obras de electrificación rural en los municipios de Tibú y El Tarra, departamento de Norte de Santander.
246
2,253
Convenio FAER 021
Administración general y ejecución de recursos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER).
215
214
Cuenta custodia BBVA XM Garantías Bancarias
Garantía y TIES de cumplimiento para amparar proyectos de compra de energía.
214
-
Contrato AOM
Administración, operación, mantenimiento y reposición de los activos de electrificación rural construidos con los recursos del "Programa de electrificación rural zona del Catatumbo y provincia de Ocaña, etapa 1, Norte de Santander".
62
62
Convenio FAER 003
Administración general y ejecución de unos recursos del Fondo de apoyo financiero para la energización de las zonas rurales interconectadas (FAER).
3
3
Total recursos restringidos CENS
5,393
11,101
Recursos restringidos CHEC
Fondo de Vivienda
Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de sus trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.
2,148
2,112
Convenio Plan de Financiación
Recursos destinados para el plan de financiación social de la empresa.
928
911
Fondo de Mantenimiento Plantas
Fondo creado para atender los mantenimientos civiles de la plantas de generación de CHEC a través de un contrato de administración delegada.
221
-
Convenio mantenimiento edificio
Cuenta destinada para el mantenimiento del edificio.
64
100
Convenio Malecón
Administración delegada Malecón Cameguadua.
-
200
Convenio Geo Mark
Cuenta destinada para el proyecto Mipymes.
-
239
Total recursos restringidos CHEC
3,361
3,562
Recursos restringidos Regional de Occidente
Convenio-San Jerónimo
Recursos recibidos en 2011 del convenio interadministrativo 08-CF-124850 pactado entre el departamento de Antioquia y los municipios de Santafé de Antioquia y San Jerónimo, así como recursos recibidos en 2011 bajo el convenio interadministrativo de apoyo financiero pactado entre el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, el departamento de Antioquia y la Regional de Occidente, cuyo objeto es el apoyo financiero de los esquemas regionales para la prestación de servicios de acueducto y alcantarillado.
407
-
Total recursos restringidos Regional de Occidente
407
-
Recursos restringidos Aguas de Urabá
Fondo de Vivienda
Recursos destinados para mejorar la calidad de vida de sus trabajadores mediante la concesión de créditos destinados a la compra y mejora de vivienda.
268
84
Apoyo financiero 10005431- 07-CF12-4842
Saldo del convenio firmado con el departamento de Antioquia para la ejecución de obras.
2
2
Contrato Interadministrativo entre el departamento de Antioquia y Aguas de Urabá
Contrato Interadministrativo para la construcción de los planes maestros de acueducto - II fase de la región de Urabá, municipios de Turbo, Carepa, Apartadó y Chigorodó.
-
2,007
Convenio para el manejo fiduciario de aportes del departamento de Antioquia
Saldo de recursos de capitalización recibidos del departamento de Antioquia y los intereses generados.
-
611
Contrato Interadministrativo entre el departamento de Antioquia y Aguas de Urabá
Contrato Interadministrativo para el desarrollo de la optimización del sistema de recolección de aguas residuales del municipio de Turbo. Convenio 122.
-
62
Total recursos restringidos Aguas de Urabá
270
2,766
Recursos restringidos Emvarias
FL Bancolombia 6093-Clausura
Recursos destinados para el pago del cierre, clausura y postclausura de Pradera.
7,137
5,147
FL Convenio Zonas Verdes 2014
Convenio de administración delegada con el municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes.
1,256
1,051
FL BBVA 423 Conv.Poda-Tala
Convenio de administración delegada con el municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes y poda y tala de árboles.
146
144
Conv. 18-897796-47 EDU
Convenio de administración delegada con el municipio de Medellín, para el mantenimiento de zonas verdes de las instituciones del municipio y sus 5 corregimientos.
78
24
FL Conv zon verd 400054603
Convenio de administración delegada con el municipio de Medellín para el servicio de corte de zonas verdes.
51
51
FL Occidente Inder
Convenio con el Inder para el lavado de puentes y techos del estadio.
37
36
FL Occidente 127
Convenio de administración delegada con el municipio de Medellín para el servicio de recolección de escombros.
27
129
Total recursos restringidos Emvarias
8,732
6,582
Recursos restringidos varios
Aguas Nacionales Caja Menor Restringido A FL MN
Fondos para caja menor restringido
29,348
1
HET
Varios
1,588
5,147
ENSA
Varios
-
2,049
Total recursos restringidos varias
30,936
7,197
Total recursos restringidos Grupo EPM
216,815
152,219
- Cifras en millones de pesos colombianos -