Estado de situación financiera consolidado

EMPRESAS PÚBLICAS DE MEDELLÍN E.S.P. Y SUBSIDIARIAS

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO

Periodos terminados a 31 de diciembre de 2015 y 2014. Cifras expresadas en millones de pesos colombianos
Notas 2015 2014 01 de enero de 2014
Reexpresado Reexpresado
Activo
Activo no corriente
Propiedades, planta y equipo, neto 4 25,783,576 22,259,651 22,709,109
Propiedades de inversión 5 165,488 143,751 139,853
Crédito mercantil 6 3,124,194 1,292,022 1,327,837
Otros activos intangibles 6 1,758,576 382,629 871,146
Inversiones en asociadas 10 1,908,319 2,288,552 91,478
Inversiones en negocios conjuntos 11 99 - 147
Activo por impuesto diferido 35 170,421 85,927 65,552
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 12 1,028,590 724,363 782,545
Otros activos financieros 13 2,459,117 2,503,770 2,674,125
Otros activos 15 93,316 89,174 101,050
Total activo no corriente 36,491,696 29,769,839 28,762,842
Compras y ventas a las participaciones no  controladas
Inventarios 16 351,251 283,518 286,794
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 12 2,663,051 2,512,677 2,864,150
Activos por impuestos corrientes 35 290,255 77,697 241,896
Otros activos financieros 13 511,516 2,001,651 1,067,386
Otros activos 15 315,679 246,673 296,128
Efectivo y equivalentes de efectivo 17 1,338,626 1,021,686 1,571,036
Total activo corriente 5,470,378 6,143,902 6,327,390
Total activos 41,962,074 35,913,742 35,090,232
Saldos débitos de cuentas regulatorias diferidas 17 - 60,603 48,536
Activos tributarios diferidos relacionados con saldos de cuentas regulatorias diferidas 27 17,967 - -
Total activos y saldos débito de cuentas regulatorias diferidas 41,980,041 35,974,344 35,138,768
Reexpresado Reexpresado
Pasivo y patrimonio
Patrimonio
Capital 18 67 67 67
Prima en colocación de acciones (2,700) (3,053) (845)
Acciones en tesorería (0) - (6)
Reservas 18 3,836,190 3,139,572 4,638,851
Otro resultado integral acumulado 19 2,671,869 2,244,629 2,167,187
Resultados acumulados * 18 10,533,254 8,809,583 9,321,560 *
Resultado neto del ejercicio * 18 931,422 2,430,469 971,966
Patrimonio atribuible a las participaciones controladoras 17,970,102 16,621,267 17,098,780
Participaciones no controladoras 843,974 736,370 753,657
Total patrimonio 18,814,075 17,357,637 17,852,437
Pasivos no corriente
Créditos y préstamos 20 10,380,634 9,286,768 7,649,865
Acreedores y otras cuentas por pagar * 21 444,617 396,224 361,895 *
Otros pasivos financieros 21 549,117 494,038 516,867
Beneficios a los empleados 23 737,178 738,468 874,138
Pasivo neto por impuesto diferido * 35 2,675,635 2,318,023 2,219,760 *
Provisiones* 25 506,309 482,013 411,909
Otros pasivos 26 131,956 107,328 110,381
Pasivos no corriente 15,425,447 13,822,862 12,144,815
Pasivo corriente
Créditos y préstamos 20 4,258,238 1,140,684 1,750,261
Acreedores y otras cuentas por pagar 21 2,301,370 2,612,310 1,913,659
Otros pasivos financieros 21 238,478 291,118 369,180
Beneficios a los empleados 23 177,941 144,171 254,540
Impuesto sobre la renta por pagar 35 213,359 198,619 87,588
Impuestos contribuciones y tasas por pagar 24 159,420 135,990 387,950
Provisiones* 25 122,747 107,892 157,567
Otros pasivos 26 209,074 144,881 206,210
Total pasivo corriente 7,680,628 4,775,665 5,126,955
Total pasivo 23,106,075 18,598,527 17,271,770
Saldos crédito de cuentas regulatorias diferidas 27 59,891 - -
Pasivos tributarios diferidos relacionados con saldos de cuentas regulatorias diferidas 27 - 18,181 14,561
Total pasivo y saldos crédito de cuentas regulatorias diferidas 23,165,966 18,616,708 17,286,331
Total pasivo y patrimonio 41,980,041 35,974,345 35,138,768
* Los estados financieros comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2014 han sido corregidos de acuerdo con lo descrito en la Nota 2.28.4.

Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros.


firma1
Jorge Londoño De la Cuesta
Gerente General

Adjunto certificación
firma2
Jorge Andrés Tabares Ángel
Vicepresidente Ejecutivo Finanzas Corporativas,
Gestión de Riesgo e Inversiones
firma3
Carlos Mario Tobón Osorio
Gerente Contaduría
T.P 62449-T
Adjunto certificación