El siguiente es el detalle del valor en libros de las propiedades, planta y equipo:
Valor en libros de las propiedades, planta y equipo
Concepto
2015
2014
Costo
21,275,133
19,014,577
Depreciación acumulada y deterioro de valor
(2,802,594)
(2,402,621)
Total
18,472,539
16,611,956
- Cifras en millones de pesos colombianos -
El movimiento del costo, la depreciación y deterioro de las propiedades, planta y equipo se detalla a continuación:
Movimiento del costo, la depreciación y deterioro de las propiedades, planta y equipo
2015
Redes, líneas y cables
Plantas, ductos y túneles
Construcciones en curso1
Terrenos y edificios
Maquinaria y Equipo
Equipos de comunicación y computación
Muebles y enseres y equipos de oficina
Otras propiedades, planta y equipo2
Total
Saldo inicial del costo
3,661,625
6,757,321
3,140,557
4,923,084
140,807
156,365
42,424
192,394
19,014,577
Combinación de negocios3
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Adiciones4
29,027
21,448
2,089,230
24,279
5,192
27,747
4,781
95,957
2,297,661
Anticipos entregados (amortizados) a terceros
6
-
16,732
-
-
-
-
(137)
16,601
Transferencias (-/+)
215,755
78,706
(304,107)
21,458
2,927
760
489
(18,074)
(2,086)
Disposiciones (-)5
(140)
(10,678)
-
(3,206)
(922)
(14,451)
(82)
(1,934)
(31,413)
Otros cambios
13,333
13,056
(38,220)
(6,144)
(8,812)
2
88
6,490
(20,207)
Saldo final del costo
3,919,606
6,859,853
4,904,192
4,959,471
139,192
170,423
47,700
274,696
21,275,133
Depreciación acumulada y deterioro de valor
Saldo incial de la depreciación acumulada y deterioro de valor
(634,709)
(930,804)
-
(647,538)
(63,545)
(75,283)
(16,490)
(34,252)
(2,402,621)
Depreciación del periodo6
(119,642)
(190,310)
-
(54,841)
(10,102)
(29,193)
(3,324)
(10,353)
(417,765)
Disposiciones (-)5
16
5,232
-
353
452
12,944
61
1,310
20,368
Transferencias (-/+)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Otros cambios
(90)
(1,765)
-
(2,947)
2,260
(150)
(159)
275
(2,576)
Saldo final depreciación acumulada y deterioro de valor
(754,425)
(1,117,647)
-
(704,973)
(70,935)
(91,682)
(19,912)
(43,020)
(2,802,594)
Total saldo final propiedades, planta y equipo neto
3,165,181
5,742,206
4,904,192
4,254,498
68,257
78,741
27,788
231,676
18,472,539
Anticipos entregados a terceros
Saldo inicial
-
-
31,361
-
-
-
-
137
31,498
Movimiento (+)
7
-
40,446
-
-
-
-
-
40,453
Movimiento(-)
(1)
-
(23,714)
-
-
-
-
(137)
(23,852)
Saldo final
6
-
48,093
-
-
-
-
-
48,099
- Cifras en millones de pesos colombianos -
Movimiento del costo, la depreciación y deterioro de las propiedades, planta y equipo
2014
Redes, líneas y cables
Plantas, ductos y túneles
Construcciones en curso1
Terrenos y edificios
Maquinaria y Equipo
Equipos de comunicación y computación
Muebles y enseres y equipos de oficina
Otra propiedad, planta y equipo2
Total
Saldo inicial del costo
3,395,032
6,655,499
2,006,986
4,882,427
128,440
128,309
41,542
111,192
17,349,427
Combinación de negocios3
865
771
-
140
-
-
-
-
1,776
Adiciones4
41,798
3,817
1,458,457
35,479
2,929
33,756
943
139,676
1,716,855
Anticipos entregados (amortizados) a terceros
-
(226)
(23,655)
-
-
-
-
(574)
(24,455)
Transferencias (-/+)
232,288
103,160
(346,227)
5,008
9,312
433
-
(7,310)
(3,336)
Disposiciones (-)5
(375)
(5,094)
-
(575)
(547)
(6,957)
(10)
(263)
(13,821)
Otros cambios
(7,983)
(606)
44,996
605
673
824
(51)
(50,327)
(11,869)
Saldo final del costo
3,661,625
6,757,321
3,140,557
4,923,084
140,807
156,365
42,424
192,394
19,014,577
Depreciación acumulada y deterioro de valor
Saldo incial de la depreciación acumulada y deterioro de valor
(526,127)
(733,913)
-
(595,097)
(53,910)
(61,727)
(13,320)
(25,107)
(2,009,201)
Depreciación del periodo6
(109,122)
(199,331)
-
(53,374)
(9,787)
(19,072)
(3,040)
(10,046)
(403,773)
Disposiciones (-)5
306
2,948
-
38
519
5,751
6
169
9,737
Transferencias (-/+)
-
-
-
1,813
-
-
-
-
1,813
Otros cambios
234
(508)
-
(918)
(367)
(235)
(136)
732
(1,197)
Saldo final depreciación acumulada y deterioro de valor
(634,709)
(930,804)
-
(647,538)
(63,545)
(75,283)
(16,490)
(34,252)
(2,402,621)
Total saldo final propiedades, planta y equipo neto
3,026,916
5,826,517
3,140,557
4,275,546
77,262
81,082
25,934
158,142
16,611,956
Anticipos entregados a terceros
Saldo inicial
-
226
55,016
-
-
-
-
712
55,954
Movimiento (+)
-
-
1,079
-
-
-
-
-
1,079
Movimiento (-)
-
(226)
(24,734)
-
-
-
-
(574)
(25,534)
Saldo final
-
-
31,361
-
-
-
-
137
31,499
- Cifras en millones de pesos colombianos -
Al cierre de los períodos se realizó prueba de deterioro de valor a los activos que se encuentran vinculados a una UGE y que tienen registrados activos intangibles con vida útil indefinida, la cual no evidenció deterioro de valor.
1Incluye capitalización de costos por préstamos por $148,375 (2014: $70,319), la tasa promedio utilizada para determinar el monto de los costos por préstamos fue del 8.15% (2014: 7.68%), que es la tasa de interés efectiva específica de este tipo de préstamo. 2Incluye equipos y vehículos del parque automotor, equipo médico y científico, propiedades, planta y equipo en montaje, propiedades, planta y equipo en tránsito, activos de reemplazo y equipos de comedor y cocina. 3En 2014 se incluye los activos adquiridos mediante las combinación de negocio con Surtidora de Gas del Caribe S.A. E.S.P – SURTIGAS del municipio de Necoclí por $1,776. 4Incluye las compras, desembolsos capitalizables que cumplen el criterio de reconocimiento, los bienes recibidos de terceros y los costos por desmantelamiento y retiro de elementos de propiedad, planta y equipo. Al cierre de 2015 y 2014 no se recibieron subvenciones del Gobierno. 5Ver Nota 26. Total ingresos y Nota 29. Otros gastos. 6Ver Nota 27. Costos por prestación de los servicios y Nota 28. Gastos de administración.
Los principales proyectos en construcción que se tienen son los siguientes:
Principales proyectos en construcción
Proyecto
2015
2014
Proyecto Hidroeléctrico Ituango
3,939,363
2,620,934
Nueva Esperanza
257,097
136,234
Conexión Ecopetrol-Magdalena M
85,722
33,845
Conexión San Nicolás d. Primaria
74,414
14,784
Distrito de frío
33,686
570
Cuenca Santa Helena 2
30,099
2,665
Otros proyectos
483,810
331,526
Total
4,904,191
3,140,558
- Cifras en millones de pesos colombianos -
Al 31 de diciembre de 2015 el proyecto Ituango presenta los siguientes avances físicos:
Avances físicos del proyecto Ituango
Actividad
Unidad *
Total
Ejecutado
%
Ejecución
Excavaciones del vertedero
m3
13,480,000
8,938,000
66%
Excavaciones en la presa
m3
1,094,000
557,000
51%
Llenos de la presa
m3
19,484,575
4,772,463
25%
Galerías acceso a g. inyección presa
m
1,629
1,589
98%
Galerías de inyección de la presa
m
763
449
59%
Galería auxiliar de desviación "GAD" (bóveda)
m
1,338
174
13%
Excavaciones casa de máquinas
m3
243,816
200,000
82%
Excavación en carverna de transformadores
m3
58,000
58,000
100%
Concretos en caverna de transformadores
m3
2,703
1,252
46%
Excavaciones almenara 1 y 2
m3
163,094
142,340
87%
Galería de construcción de la central
m
1,504
1,504
100%
Excavaciones plazoleta pozo de compuertas
m3
647,000
647,000
100%
Excavaciones plazoleta de captación
m3
580,000
24,076
4%
Túnel de descarga intermedia
m
916
916
100%
Túneles de descarga N° 1 a 4 (bóveda)
m
4,127
2,386
58%
Túneles de conducción inferior N° 1 a 8
m
552
523
95%
*Unidad de medida expresada en metros cúbicos (m3) y metros (m).
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 no se identificaron restricciones sobre la realización de la propiedad, planta y equipo ni afectaciones como garantía para el cumplimiento de obligaciones.
Los compromisos de adquisición de propiedad, planta y equipo de la empresa a la fecha de corte ascienden a $2,522,876 (2014: $2,668,851). La empresa obtuvo ingresos por compensaciones de terceros por siniestro de propiedad, planta y equipo por $120 (2014: $5,038) presentada en otros ingresos por indemnizaciones en Nota 26. Total ingresos.
El siguiente es el costo histórico de las propiedades, planta y equipo totalmente depreciados que continúan en operación al 31 de diciembre de 2015 y 2014:
Costo histórico de las propiedades, planta y equipo totalmente depreciados
